依傍大海的美丽小镇恒春上，音乐梦想在台北遭受打击的年轻人阿嘉（范逸臣）冷眼旁观着一切。虽在民代主席后父的帮忙下成了代班邮差，信件和邮包却被他乱堆在房间，而对一个寄自日本的无法送至的邮包，他也没按老邮差茂伯（林宗仁）的吩咐将之退回，而是私自拆阅查看：里面除一张泛黄的少女照片，是几封写于60年前的信件。其时日本在二战中战败，在台日籍教师（中孝介）随日军撤退时遗弃了相约私奔的女友，归日途中，他将爱意和悔...

创立迎来五十周年的大型综合连锁店一风堂，表面风光之下不掩颓势，积重难返。早在一年前，一风堂以整顿改革为条件，得到了白水银行的巨额融资。然而时至今日，整顿措施虚与委蛇，未见起色。白水银行审查员板东洋史（织田裕二 饰）坚持终端合作关系，收回资金。而企划部副部长二户哲也（高岛政伸 饰）则出于不可告人的企图，强力推行融资的进行。就在双方僵持不下的时刻，一风堂遭遇爆炸袭击事件，幕后主谋者似乎和该企业裁员政策...